Resultados de las Auditorías 

 

Contraloría
Auditoría Interna

Resultado de las Auditorías Practicadas en el Ejercicio de 2003

 

Auditorías practicadas en el ejercicio de 2003 y observaciones determinadas.

Número Auditorías Número de Revisiones Efectuadas Número de Observaciones Determinadas
1 Financieras 6 73
2 Financiera - Presupuestal 1 16
3 Operacional 5 125
4 Operacional - Presupuestal 3 69
5 De Cierre de Programa 1 19
  Total 16 302

 

 Otras comisiones de análisis y supervisión en el ejercicio de 2003 y observaciones determinadas.

Número Otras Comisiones Número de Análisis y Supervisión Número de Observaciones Determinadas
1 Financieras 3 25
2 Contable -Financiera 12 35
3 Contable - Presupuestal 1 1
4 Operacional 1 2
5 Operacional - Financiera 8  
  Total 25 63

 

 

Contraloría
Auditoría Interna

Resultado de las Auditorías Practicadas en el Ejercicio de 2003

 

FINANCIERAS

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
UNIDAD AZCAPOTZALCO        
Auditoría a la Sección de Caja de la Unidad (Incluye arqueo practicado al fondo fijo). Sección de Caja. Financiera. 27 10
Auditoría a la Sección de Caja de la Unidad (Incluye arqueo practicado al fondo fijo de Convenios Patrocinados). Sección de Caja. Financiera. 12 4
UNIDAD IZTAPALAPA        
Auditoría a la Sección de Caja de la Unidad (Incluye arqueo practicado al fondo fijo). Sección de Caja. Financiera. 11 3
Auditoría a la Sección de Caja de la Unidad (Incluye arqueo practicado al fondo fijo de Convenios Patrocinados). Sección de Caja. Financiera. 8 4
UNIDAD XOCHIMILCO        
Auditoria a la Sección de Caja de la Unidad (Incluye arqueo practicado al fondo fijo) Sección de Caja. Financiera. 10 4
Auditoría a la Sección de Caja de la Unidad (Incluye arqueo practicado al fondo fijo de Convenios Patrocinados. Sección de Caja. Financiera. 5 2

 

FINANCIERAS – PRESUPUESTAL

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
UNIDAD XOCHIMILCO        
Auditoría al ejercicio presupuestal en la División de Ciencias Biológicas y de la Salud durante el año 2002. División de Ciencias Biológicas y de la Salud Financiera – Presupuestal. 16 3

 

OPERACIONAL

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
RECTORÍA GENERAL        
Auditoria a la póliza y al procedimiento de la adjudicación del seguro de gastos médicos mayores por el periodo 2002-2003. Secretaría General Operacional. 25 6
UNIDAD IZTAPALAPA        
Auditoría al proceso de compra efectuado mediante los procedimientos de selección UAMI.CAA.09.02-I.R.01,UAMI.CAA.22.02-A.C.15 y UAMI.CAA.27.02-A.C.20 Secretaría Operacional. 25 4
Auditoría a la Sección de Cafetería Coordinación de Servicios Generales Operacional. 28 3
UNIDAD XOCHIMILCO        
Auditoría a la Sección de Adquisiciones Coordinación de Servicios Administrativos Operacional. 15 6

 

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
Auditoría al proceso de compra efectuado mediante los procedimientos de selección UAM.CAA.IRX.01.02, UAM.CAA.ISRX.01.02 y UAM.ACX.08.02. Secretaría Operacional. 32 5

 

OPERACIONAL – PRESUPUESTAL

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
RECTORÍA GENERAL        
Segundo informe de avance a la Auditoría al control operativo de la Librería “José Vasconcelos” e Ingresos y Gastos generados por la Dirección de Difusión Cultural en el ejercicio 2001. Casa del Tiempo y Casa de la Primera Imprenta. Dirección de Difusión Cultural Operacional – Presupuestal. 20 Casa del Tiempo
4

Casa de la Primera Imprenta de América
6
Tercer informe de avance a la Auditoría al control operativo de la Librería “José Vasconcelos” e Ingresos y Gastos generados por la Dirección de Difusión Cultural en el ejercicio 2001. Teatro Casa de la Paz, Departamento Editorial y Sección de Proyecto de Comunicación de la Ciencia. Dirección de Difusión Cultural Operacional – Presupuestal. 24 Teatro Casa la de la Paz.
2
Departamento Editorial
4
Sección de Proyecto de Comunicación de la Ciencia
2

 

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
Cuarto y último informe de avance a la Auditoría al control operativo de la Librería “José Vasconcelos” e Ingresos y Gastos generados por la Dirección de Difusión Cultural en el ejercicio 2001. Departamento de Artes Plásticas, Sección de Promoción y Enlace, y Sección de Administración. Dirección de Difusión Cultural Operacional – Presupuestal. 25 Departamento de Artes Plásticas
4

Sección de Promoción y Enlace
2

Sección de Admón.
3

 

DE CIERRE DE PROGRAMA

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
RECTORÍA GENERAL        
Auditoría al proceso de cierre de la Tienda de Autoservicio UAM (TAUAM) Secretaría General De cierre de Programa. 19 14

 

OTRAS COMISIONES DE ANÁLISIS Y SUPERVISIÓN FINANCIERAS

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
RECTORÍA GENERAL        
Arqueo al fondo fijo asignado a la Dirección de Difusión Cultural. Sección de Administración de la Dirección de Difusión Cultural Financiero. 16 6

 

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
Auditoría al fondo fijo asignado al Departamento de Compras Departamento de Compras Financiero. 8 3
UNIDAD IZTAPALAPA        
Análisis de la ministración extraordinaria de recursos monetarios autorizada por la Secretaría General a la Unidad Iztapalapa. Sección de Contabilidad Financiero. 1 1

 

CONTABLE – FINANCIERAS

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
RECTORÍA GENERAL        
Análisis a las conciliaciones bancarias de las cuentas Nos. 7895240 y 980334 de Banamex por pago de proveedores y depósito de los ingresos con los que opera la TAUAM. Secretaría General. Contable – Financiera. 2 2
TESORERÍA GENERAL        
Análisis de las conciliaciones bancarias de la cuenta No. 603433 del Banco 6Santander Mexicano, S.A., cuyo objeto es el pago de proveedores la emisión de cheques de los fondos asignados a Rectoría General. Tesorería Adjunta de Egresos. Contable – Financiera. 2 2
Análisis de la conciliación bancaria de la cuenta No. 980180 del Banco Nacional de México, S.A., cuyo objeto es el pago de nómina de la Universidad. Tesorería Adjunta de Egresos. Contable – Financiera. 4 4

 

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
Análisis de la conciliación bancaria de la cuenta No. 980237 del Banco Nacional de México, S.A., cuyo objeto corresponde a convenios patrocinados. Tesorería Adjunta de Egresos. Contable – Financiera. 4 4
Análisis de la conciliación bancaria de la cuenta No. 980318 del Banco Nacional de México, S.A., cuyo objeto corresponde a Ingresos de Rectoría de la Universidad. Tesorería Adjunta de Egresos. Contable – Financiera. 4 4
Análisis a la integración de saldo de la cuenta 1111-9, fondos fijos de la Rectoría General registrados en el Subsistema de Contabilidad. Tesorería Adjunta de Egresos. Contable – Financiera. 1 1
CONTABILIDAD GENERAL        
Análisis a la integración de saldo de la cuenta 1111, fondos fijos. Contabilidad General. Contable – Financiera. 1 1
Análisis a la conciliación bancaria de la cuenta No. 46413716 del Banco Nacional de México, S. A., cuyo objeto corresponde al pago de nómina electrónica de la Universidad. Contabilidad General. Contable – Financiera. 2 2
UNIDAD AZCAPOTZALCO        
Análisis a las conciliaciones bancarias de los fondos fijos y de los ingresos de la Unidad Azcapotzalco. Sección de Contabilidad y Control Presupuestal. Contable – Financiera. 7 7
UNIDAD IZTAPALAPA        
Análisis a las conciliaciones bancarias de las cuentas Nos. 3062098 y 3062101 del fondo fijo de caja y de convenios patrocinados, respectivamente, del Banco Nacional de México, S.A. Sección de Contabilidad. Contable – Financiera. 3 3

 

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
Análisis a las conciliación bancaria de la cuenta No. 4324223 de ingresos propios del Banco Nacional de México, S.A. Sección de Contabilidad. Contable – Financiera. 3 3
Análisis a las conciliaciones bancarias de las cuentas Nos. 8108239 del fondo fijo y 8108350 de convenios patrocinados del Banco Santander Mexicano, S.A. Sección de Contabilidad. Contable – Financiera. 2 2

 

CONTABLE - PRESUPUESTAL

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
RECTORÍA GENERAL        
Análisis realizado a la documentación anexa a las solicitudes de reembolso del fondo fijo de la Dirección de Recursos Humanos. Secretaría General. Contable - Presupuestal 1 1

 

OPERACIONAL

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
UNIDAD IZTAPALAPA        
Análisis al registro contable por impermeabilizaciones de 2000 a 2003 Coordinación de Recursos Materiales. Operacional 2 2

 

OPERACIONAL - FINANCIERA

ACTIVIDAD Dependencia Auditada Tipo de Auditoria o Comisión Número de Observaciones Determinadas Número de Observaciones Relevantes
RECTORÍA GENERAL        
Inventario físico del almacén central de la Rectoría General. Departamento de Servicios Generales Operacional – Financiero.    
Inventario físico de la Librería “José Vasconcelos” y del Departamento de Distribución de Publicaciones. Dirección de Difusión Cultural Operacional – Financiero.    
UNIDAD AZCAPOTZALCO        
Inventario físico del almacén de materiales de la Unidad. Sección de Almacén. Operacional – Financiero.    
Inventario físico de las existencias de la Sección de Librería de la Unidad. Sección de Librería. Operacional – Financiero.    
UNIDAD IZTAPALAPA        
Inventario físico del almacén de materiales de la Unidad. Sección de Almacén. Operacional – Financiero.    
Inventario físico de las existencias de la Sección de Librería de la Unidad Sección de Librería. Operacional – Financiero.    
UNIDAD XOCHIMILCO        
Inventario físico del almacén central de la Rectoría General. Departamento de Servicios Generales. Operacional – Financiero.    
Inventario físico de las existencias de la Sección de Librería de la Unidad. Sección de Librería. Operacional – Financiero.